鲁政委:赤道原则的发展与组织管理——赤道原则发展与实践系列报告

作者:钱立华,鲁政委(鲁政委是中国首席经济学家论坛主任兼兴业银行首席经济学家)摘要:基于国家绿色发展战略和国际银行业在绿色金融领域的最佳实践,作为中国第一家赤道原则金融机构,我们计划推出一系列关于“赤道原则”的报告。

赤道原则是一套用于确定、评估和管理项目环境和社会风险的金融业基准。它是参照国际金融公司(IFC)的可持续发展政策和指导方针制定的一套自愿性金融行业标准。它旨在判断、评估和管理项目中的环境和社会风险,被称为可持续金融领域的黄金标准。

赤道原则源于国际可持续发展理念和非政府组织的推广。为了避免因项目造成的负面环境影响和社会问题而引发的纠纷,并给机构声誉带来损失,金融机构依靠赤道原则(Equator Principle)对项目相关融资中的环境和社会问题进行调查和评估,并敦促借款人采取有效措施消除或减轻负面影响。

截至2018年12月,全球37个国家的94家金融机构采用了赤道原则。这些金融机构占新兴市场项目融资的70%以上。

目前,只有中国内地的兴业银行和江苏银行承诺采用“赤道原则”,湖州银行计划采用“赤道原则”。

赤道原则不断发展。自2003年出版以来,《赤道原则》已经修订了三次,目前正在进行第四次修订。

赤道原则的适用范围不断扩大,对信息披露的要求日益提高,对气候变化的关注不断增加。与此同时,《赤道原则》第四版也关注目标更新问题,重点关注社会影响和人权、气候变化、国家指定和《赤道原则》的适用范围这四个关键主题。

随着赤道原则的发展,赤道原则协会根据一系列管理准则建立、组织和管理。

关键词:赤道原则、赤道银行、环境和社会风险、可持续发展和可持续发展日益成为全球趋势。在“千年计划”和生态文明“两山理论”的指导下,中国的绿色发展和绿色金融已经上升到国家的战略高度。在七部委《建设绿色金融体系指导意见》的指导下,中国绿色金融体系稳步推进。

作为新兴市场的代表,中国和绝大多数发展中国家一样,间接融资,即银行信贷,在整个金融体系中占据主导地位。

因此,如何促进银行发展绿色金融和绿色信贷是绿色金融成功促进绿色发展和可持续发展的关键。

基于国家绿色发展战略和国际银行业在绿色金融领域的最佳实践,作为中国第一家赤道原则金融机构,我们计划推出一系列“赤道原则”报告。这是这个系列的第一个。

赤道原则(EquatorPrinciples,EPs),可持续金融领域的黄金标准,是一套用于确定、评估和管理项目环境和社会风险的金融业基准。它是参照国际金融公司(IFC)的可持续发展政策和指导方针制定的一套自愿性金融行业标准。它也是一套风险管理工具,用于判断、评估和管理项目中的环境和社会风险。它是国际金融业可持续发展所采用的标准之一。

采用赤道原则的金融机构称为赤道原则金融机构(EPFI),术语“赤道银行”在中国经常使用。

根据赤道原则,EPFI应根据环境和社会风险状况对适用范围内的项目进行分类,并结合项目分类对其环境和社会风险进行评估和审查。它要求客户制定行动计划,签署承诺条款,并聘请独立的外部专家审查环境和社会评估报告、行动计划以及咨询和披露记录等文件。根据项目的分类,在必要时对项目进行分类,以持续监督项目的建设和运营,并根据赤道原则定期披露项目实施过程和经验。

截至2018年12月,全球37个国家的94家金融机构采用了赤道原则。这些金融机构占新兴市场项目融资的70%以上。

目前,中国大陆只有兴业银行和江苏银行承诺采用“赤道原则”,湖州银行计划采用[1]。

在中国绿色金融蓬勃发展的背景下,许多中小银行非常积极地采用赤道原则。他们希望通过采用赤道原则,运用赤道原则的概念、方法和工具进行环境和社会风险管理,建立和完善银行的环境和风险管理体系,从而实现绿色金融的健康发展,提升银行自身的绿色形象,从而实现银行自身的可持续发展。

目前,这些中小银行采用赤道原则的主要障碍是人才短缺和对赤道原则缺乏了解。

因此,基于国家绿色金融的发展趋势和中国银行业发展绿色金融的市场需求,我们关于赤道原则发展和实践的系列报告将涵盖赤道原则的发展现状、赤道原则产生和发展的国际背景、赤道原则的组织和管理、赤道原则的框架解释和主要内容, 以及最新发展、银行采用赤道原则的价值和挑战、赤道原则国际和国内金融机构的最佳做法、赤道原则的挑战、机遇和发展趋势等。

一、赤道原则产生和发展的国际背景1。促进国际可持续发展作为可持续金融领域的黄金标准,赤道原则产生和发展的根本原因和国际背景在于国际可持续发展理念和行动的发展。

自1972年6月联合国在斯德哥尔摩召开第一次人类环境会议以来,国际可持续发展经历了半个世纪的发展。

在这次会议上,通过了三项决议:建立联合国环境规划署(环境署)、建立环境基金和指定6月5日为世界环境日。与此同时,发布了两份在人类发展历史上具有重大意义的报告:《人类环境宣言》和《只有一个地球》,唤醒了人类的生态保护意识,促使各国政府更加关注环境污染问题。

提出了可持续发展的概念。

1983年,以“环境与发展”为主题的联合国世界环境会议呼吁所有国家在快速工业化进程中保护环境,支持人类发展。

1987年,联合国发表了一份研究报告《我们共同的未来》(our common future),提出了“可持续发展”的概念:“发展不仅满足当代人的需求,而且不危及后代人满足自身需求的能力。

“从概念到最初的行动。

1992年6月,联合国环境与发展会议在里约举行。会议通过了三份文件:《关于环境与发展的里约宣言》、《21世纪议程》(在国家、区域和国际各级具体实现可持续发展的行动计划)、《森林原则声明》,并签署了两项公约:《气候变化框架公约》和《生物多样性公约》。

会议呼吁国际社会积极妥善处理环境问题,实现人类社会的可持续发展。可持续发展的概念已经得到国际社会的正式承认。

《气候变化框架公约》和随后的《巴黎协定京都议定书》催生了全球碳交易市场,从而形成了碳金融市场。

2002年,可持续发展问题地球首脑会议在约翰内斯堡举行。世界首脑会议通过了《约翰内斯堡可持续发展宣言》和《执行计划》,强调了可持续发展的重要性,并确定了解决可持续发展最紧迫问题的方法。

2008年,环境署提出了一项绿色经济倡议:它强调通过调动财政资金投资可再生能源、绿色建筑和交通、水资源保护和其他领域来实现经济复苏。

2012年举行的联合国可持续发展大会确立了涵盖经济、社会和环境的三维可持续发展目标,并发表了《我们希望的未来》宣言。

从最初的行动到可持续发展目标。

2015年,联合国发布了2030年可持续发展目标报告《新旅程和行动——面向2030年》,决定设立一套综合目标,共有17个总体目标和169个次级目标,分别来自经济、社会和环境三个关键层面,以指导包括发达国家和发展中国家在内的所有区域。

2015年9月底,世界领导人在一次历史性的联合国峰会上通过了2030年可持续发展议程。该议程涵盖17个可持续发展目标和169个具体目标,将于2016年1月1日生效。

2.非政府组织施加压力和宣传赤道原则的直接原因是国际非政府组织的压力和宣传。

在可持续发展概念已成为国际社会广泛共识的背景下,金融业由于其特殊而重要的作用和地位,也开始在非政府组织的监督下探索可持续发展。

非政府组织最初呼吁大型公共金融机构(或国际发展金融机构,如世界银行),特别是这些公共金融机构的大型基础设施项目。为此,世界银行及其成员国际金融公司、亚洲开发银行等。制定了与可持续发展有关的政策。例如,世界银行发布了可持续的原则政策,国际金融公司制定了环境和社会绩效标准。这些国际发展金融机构将在其全球业务中关注并执行它们制定的可持续发展标准和政策。

此后,随着金融业的快速发展,发展金融机构仅仅关注可持续发展是不够的。越来越多的大型项目由私人资本资助,特别是许多大型国际银行的支持。

在本世纪初,一些著名的金融机构成为非政府组织批评和抗议的对象,因为它们支持破坏生态环境并造成重大环境和社会影响的项目,从而给金融机构的经济利益和声誉造成重大损失。

例如,库页岛2石油和天然气项目[2],该项目的主要平台位于濒临灭绝的灰鲸捕食的唯一海域附近。800公里长的工程管道计划穿越24个地震易发区、200条河流及其支流(这些河流是野生鲑鱼的产卵场)。

赞助商是几家大型跨国公司,初期投资预算总额为100亿美元,后期为220亿美元。预计将于2008年初开始生产。

为库页岛2号油气项目提供融资的金融机构包括国际开发金融机构、许多大型国际商业银行和两家出口信用保险机构。

由于该项目威胁到濒临灭绝的西部灰鲸,破坏了珍稀鱼类和鸟类的栖息地,并污染了该地区的渔业。

项目开始时,许多非政府组织强烈抗议。随着项目建设的进展,非政府组织抗议活动加剧,库页岛的原住民也举行了抗议活动。最后,俄罗斯环保组织向法院提起诉讼。

2006年9月,俄罗斯相关法院决定吊销该项目的施工许可证。库页岛2号已经完成了80%的工作量,于2007年1月停止施工。

另一个例子是秘鲁[的天然气管道建设项目。该项目75%的天然气生产地点位于与世隔绝的土著人民的领地。自该项目投入运营以来的18个月中,输气管道已经破裂四次,至少发生了三次重大泄漏。

2004年5月,秘鲁卫生部流行病办公室的一份报告证实,22个土著社区和许多农业社区不得不承受直接或间接的影响,包括鱼类消失、山体滑坡和传染病的发生。

美洲开发银行和其他开发银行及商业银行为该项目提供了重要资金。然而,在项目的规划和建设阶段,许多金融机构受到国际非政府组织的压力,拒绝为项目提供贷款。

也有许多金融机构参与了项目融资,还受到非政府组织的监督和问责。

来自非政府组织的压力促使金融机构不断增加对该项目的环境和社会问题的关注。

为了解决私人资本对可持续发展缺乏认识和关注的问题,非政府组织等非政府组织希望通过确立自愿原则,促进私人金融机构关注公共金融机构等对环境和社会的影响,[4]。

3.赤道原则(Equator Principle Born)当金融机构为一些大型项目融资时,由于项目带来的负面环境影响和社会问题,会引起争议,给机构声誉带来损失。包括政府、非政府组织和社区在内的利益攸关方认为,金融机构有责任认真调查项目融资中的环境和社会问题,并敦促项目发起人或借款人采取有效措施消除或减轻负面影响。

2002年10月,世界银行集团成员国际金融公司和and阿姆鲁在伦敦主办了一次金融会议。与会的九家商业银行讨论了过去项目融资中因社会和环境问题引起的争议。随后,成立了一个工作组,根据国际金融公司的“安全保障政策”,为项目融资中的社会和环境风险制定一套解决方案。

2003年2月,格林威治会议讨论了建立金融机构环境和社会风险管理的统一基准,并讨论了格林威治原则标准草案(之所以如此命名,是因为会议在伦敦市中心格林威治附近举行,格林威治是地球的主子午线,所以金融业基准被命名为格林威治原则)。

5月,第三届格林威治原则会议在德国杜塞尔多夫举行。

在非政府组织的建议下,格林威治原则更名为赤道原则(Equator Principle),因为“赤道”可以更好地表达南北和国际用法的含义。

2003年6月,七个欧美国家的十家主要国际银行宣布实施赤道原则。

随后,更多世界知名的金融机构也接受了这些原则。

2006年3月,成员银行修订了最初的赤道原则,形成了第二版赤道原则,并于当年7月正式实施。第三次修订后,《赤道原则》第三版于2013年正式实施。

赤道原则已经成为可持续金融领域的黄金标准之一。

采用赤道原则的机构数量从2003年的10个增加到2018年12月的94个。这些机构来自世界37个国家,涵盖各种金融组织,如商业银行、金融集团、出口信贷机构、发展金融机构等。

根据赤道原则的国家分布,迄今为止,加拿大和西班牙拥有世界上最多的赤道银行(7家),其次是英国和荷兰(6家),其余都是5家或更少。欧洲和美国占赤道银行总数的56%,其中一半以上可以从收养数量上看出,欧洲和美国处于相对领先的地位。

从赤道原则的区域分布来看,欧洲采用赤道原则的金融机构数量最多,达到39个家庭,占41%;其次,亚洲有16家金融机构采用赤道原则,占17%;北美有14家金融机构采用赤道原则,占14%;南美、非洲和大洋洲分别有10家、10家和5家。

从各地区银行采用赤道原则的时期来看,欧美国家更早加入了赤道原则。在《赤道原则》第一版和第二版出版时,他们中的大多数人加入了《赤道原则》。

在赤道原则第二版发布期间,非洲的金融机构迅速增加。

随着赤道原则和可持续发展理念的普及,2013年赤道原则第三版发布后,越来越多的亚洲发展中国家采用了赤道原则,成为赤道原则金融机构。赤道银行提供的项目融资也更多地服务于新兴市场。

截至2018年4月,《赤道原则》指定了33个国家,即那些被认为具有健全的社会和环境治理、立法系统和机构职能以保护其居民和自然环境的国家。

赤道银行在指定国家的比例较高,约为59%,在非指定国家的比例较低。

可以看出,一些发达国家和环境质量较高的国家具有更强的可持续发展意识和更好的环境风险控制系统,而非指定国家的可持续发展意识需要加强。

2.赤道原则的内容不断更新和发展。自赤道原则于2003年问世以来,2006年首次对其进行了修订,2011年至2012年进行了第二次修订。2013年6月4日,赤道原则协会向外界正式颁布了《赤道原则三》,并从2014年1月1日起全面实施。

赤道原则协会不断审查、审查、修订和更新赤道原则,以跟上赤道原则的时代和最佳实践标准。

目前,《赤道原则》第四版正在更新。第四版侧重于目标更新问题,并侧重于四个关键主题:社会影响和人权、气候变化、指定国家和赤道原则的适用范围。

赤道原则的主要内容在发展中不断更新。

赤道原则的适用范围不断扩大,从原来的项目融资扩大到项目融资、项目融资咨询服务、与企业项目相关的标准贷款和桥梁贷款。评估范围不断扩大,从环境评估扩大到环境和社会评估。赤道原则三增加了对人权的关注和要求。对信息披露的要求日益提高。例如,赤道原则要求金融机构不提交强制性年度报告,增加强制性年度报告披露的义务,不断完善年度报告的详细要求,并增加提交给协会秘书处的项目名称报告。同时,赤道原则三也增加了对客户相关报告的要求。对气候变化的关注继续增加。气候变化已经成为尽职调查的焦点,需要对高排放项目进行温室气体替代分析。与此同时,对于项目运行期间温室气体排放量超过10万吨的项目,要求进行强制性报告。

第三,赤道原则的组织和管理赤道原则主要由赤道原则协会(THEEQUATORPRINCIPLESASSOCIATION)按照一系列管理方针组织和管理。

赤道原则协会成立于2010年7月1日。它是其成员赤道原则金融机构的非公司协会。其目标是管理、运营和发展赤道原则,并确保赤道原则金融机构的长期可行性和易于管理。

赤道原则的管理体系主要基于赤道原则的管理标准,涵盖赤道原则协会的目标、合作和信息披露。采用赤道原则;赤道原则机构报告披露要求;赤道原则金融机构的管理;赤道原则协会指导委员会的职责;赤道原则协会指导委员会主席、管理支助机构、区域代表和工作组的职责;一般免责声明和赔偿;赤道原则委员会的管理,包括:协会会议、选举和提名;赤道原则协会秘书处的职责;赤道原则协会财务管理。

在赤道原则金融机构的管理中,赤道原则金融机构必须满足赤道原则的最低报告要求,提交项目财务数据和项目执行报告,赤道原则协会秘书处负责在其网站上披露赤道原则机构的相关报告。

同时,考虑到赤道原则机构可能会受到合并、收购和销售等公司交易的影响,赤道原则协会鼓励受公司交易影响的机构保留或成为赤道原则机构,并规定可从秘书处获得受此类交易影响的程序。

如果赤道原则机构在项目融资、项目融资咨询和项目方面不再拥有相关公司的贷款和业务,或希望撤销其原则的适用,应书面通知秘书处。

(感谢实习生翟范悦对本报告的大力支持。

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